¿Cómo podemos contabilizar este donativo según la nueva Ley de Blanqueo de Capitales?

Si nos atenemos a la literalidad de tantas normas, obligaciones, prohibiciones …, que nos incumben, al final no haríamos nada. Entiendo que en vuestro caso nada debe pasar porque contabilicéis ese donativo como anónimo, sin asignación de un DNI. Imaginemos el caso de los cepillos de las Iglesias. ¿Cuántos donativos anónimos hay? En estos caso sancionará el SEPBLAC? Pues evidentemente no, porque de hacerlo sería un auténtico disparate y, por otro lado, nada impide que se puedan realizar donativos anónimos. Lógicamente hay que ser prudentes y en el caso de donativos anónimos individuales cuantiosos sí habrá que identificar al donante, pero no es lo mismo en el caso de donativos que son la suma de muchos individuales.

Saludos.

Juan González Martín-Palomino.

Muchas gracias. Entiendo lo que dice y lo simplifica. Y a la vez puede “cargarse” la ley. Pero para mi humilde fundación es suficiente. Muchas gracias de nuevo!!

Elvira

Según el artículo 42 del Real Decreto 304/2014, por el que se aprueba el Reglamento de la ley 10/2010 de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, Las fundaciones y asociaciones identificarán y comprobarán la identidad de todas las personas que aporten a título gratuito fondos o recursos por importe igual o superior a 100€. Por lo tanto la ley acepta que existen en ocasiones donativos anónimos inferiores a 100€ que no se pueden identificar.

Entiendo que es una subvención a la explotación no reintegrable, siempre y cuando vuestra mayor fuente de ingresos no sean donativos. Tengo entendido que la Ley de Blanqueo no se mete con el tema contable sino más con el tema administrativo de identificar a las personas que aportaron el dinero y que declaren de dónde provienen los fondos.