Queremos cerrar el año y queríamos regularizar algunas cuentas de proveedores de años anteriores.

Estimada Lucia, es complejo intentar arreglar ese desarreglo ya que si esos proveedores realmente se han pagado lo que no se es como os cuadra la caja..pero bueno la realidad es la que es..
La mejor solución no es dar de baja los proveedores y darse un ingreso..ya que tampoco tiene sentido darse un ingreso (salvo que fuera con la intención de corregir el gasto, es decir, si realmente lo que ocurrió es que ese proveedor no existe porque el gasto realmente no se produjo..entonces si..debereis daros un ingreso para corregir ese gasto..aunque sea en un ejercicio contable distinto) pero en caso que se trata de algunas facturas que habeis pagado a los proveedores pero que no se recojen contablemente..dar de baja proveedores con abono a reservas disponibles..no es muy ortodoxo pero no teneis otra solución mejor.
Un saludo
Enrique

Hola Lucía:

La forma de regularizarlo no te queda “otra” que hacerlo contra ingresos o gastos extraordinarios, Es cierto que el resuktado se puede ver alterado e incrementado lo cual implique pagar más impuestos pero es algo que debería haberse declarado con anterioridad y no se hizo así que si lo miramos bajo ese prisma porque no nos queda más remedio, llevamos un atraso.

Es muy muy recomendable hacer una barrida de cuentas de vez en cuando y si nos cuadr la caja y el banco esmuy probable que llevemos bien las cosas.

Yo limpiaría a hora por dos raznoes, una por cambio de año y empezar con buen pie y la otra es porque si el nuevo plan a vosotros también os afecta, el tratamiento de este tipo de errores contablles será menos beneficioso.

Un abrazo

¡Hola!:
Ante todo agradecer las respuestas a la pregunta que habíamos formulado.
La cuenta de proveedores tiene saldo de años anteriores pq en su momento no se dio de baja contra la caja correspondiente. De hecho debemos tb regualrizar la caja de algun proyecto q tiene contabilizado mas saldo del real pq en su momento no se llevaban bien las cajas.

EN éste sento y orientada a la respuesta de ENRIQUE RUA LONSO DE CORRALES se me ocurre que en vez de a reservas podríamos hacer un asiento de proveedor a caja de tal manera que así regularizo las dos cuentas (y el error entiendo que en la mayor parte es problema de que en su momento no se dio la salida de caja)...y todo ello explicándolo en la memoria.

Me parece lógico pero ¿contablemente es descabellado?

De nuevo gracias y un saludo

Lucía”