Concepto de los traspasos en efectivo y pago de facturas en 2013

Buenos días Charlie,

En respuesta,

1) Los traspasos caja-banco no se reflejan en el informe anual, ya que sigue siendo liquidez dentro de la propia organización, no hay gasto ni ingreso. Lo que tiene que aparecer es el saldo en caja y banco a final del año anterior, y el saldo en caja y banco a final del año en curso, para así comparar la liquidez total de la entidad.

2) El gasto se contabiliza en 2012, en una cuenta del grupo 6 con cargo a una del grupo 41, que son proveedores. Da igual cuándo se produzca el pago. Si se paga en 2013, el pago de dichas facturas se justifica ese año.

Un saludo cordial,

Bernardo
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